Livret d'épargne non réglementé : guide complet 2026
Les livrets d'épargne non réglementés, communément appelés « super livrets » ou « livrets bancaires », sont des produits d'épargne proposés librement par les banques. Contrairement aux livrets réglementés (Livret A, LDDS, LEP), leurs conditions — taux, plafond, fiscalité — sont fixées par chaque établissement. Ce guide fait le point sur leur fonctionnement et les meilleures offres en 2026.
Qu'est-ce qu'un livret non réglementé ?
Un livret d'épargne non réglementé est un compte d'épargne dont les caractéristiques sont librement définies par la banque qui le commercialise. À la différence des livrets réglementés dont le taux est fixé par l'État, chaque banque est libre de proposer le taux qu'elle souhaite sur ses livrets bancaires.
Les principales caractéristiques d'un livret non réglementé sont :
- Taux librement fixé par la banque, pouvant varier à tout moment
- Pas de plafond réglementaire : certains livrets acceptent des dépôts de plusieurs centaines de milliers d'euros
- Fiscalité applicable : les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %
- Disponibilité des fonds : l'épargne reste disponible à tout moment, sans pénalité de retrait
- Garantie FGDR : les dépôts sont garantis jusqu'à 100 000 € par déposant et par établissement
Taux de base vs taux boosté
La plupart des banques en ligne distinguent deux niveaux de rémunération sur leurs livrets :
Le taux de base est le taux permanent appliqué aux dépôts. En 2026, il oscille entre 0,5 % et 2 % brut selon les établissements. Ce taux peut être modifié à tout moment par la banque, sans préavis.
Le taux boosté (ou taux promotionnel) est un taux majoré proposé pendant une durée limitée (généralement 2 à 4 mois), souvent réservé aux nouveaux clients ou aux premiers versements. En 2026, les meilleurs taux boostés atteignent 3 % à 4 % brut.
Attention à la fiscalité : Un taux boosté de 4 % brut ne rapporte que 2,8 % net après application du PFU de 30 %. C'est certes supérieur au Livret A (1,5 % net), mais uniquement pendant la durée de la promotion.
La fiscalité des livrets non réglementés
Les intérêts des livrets non réglementés sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %, aussi appelé « flat tax ». Ce prélèvement se décompose en :
- 12,8 % d'impôt sur le revenu
- 17,2 % de prélèvements sociaux (CSG, CRDS, etc.)
Les contribuables dont le taux marginal d'imposition (TMI) est de 0 % ou 11 % peuvent opter pour l'imposition au barème progressif de l'impôt sur le revenu, qui peut s'avérer plus avantageuse. Dans ce cas, seuls les prélèvements sociaux de 17,2 % s'appliquent (pour un TMI à 0 %), soit une fiscalité réduite.
Les meilleurs livrets non réglementés en 2026
| Banque | Taux de base | Taux boosté | Durée promo |
|---|---|---|---|
| Distingo Bank | ~2 % brut | 4 % brut | 3 mois |
| Cashbee | ~2 % brut | 4 % brut | 4 mois |
| BoursoBank | ~1 % brut | 2,5-3 % brut | 2-4 mois |
| Fortuneo | ~1,6 % brut | 2 % brut | 4 mois |
| Monabanq | ~1 % brut | Variable | Variable |
Quand choisir un livret non réglementé ?
Un livret bancaire non réglementé se justifie dans plusieurs situations :
- Vos livrets réglementés sont pleins : une fois le Livret A (22 950 €) et le LDDS (12 000 €) au plafond, le super livret est une solution pour placer l'excédent de trésorerie.
- Vous voulez profiter d'un taux boosté : les offres promotionnelles peuvent offrir un rendement intéressant à court terme.
- Vous avez besoin de liquidité : contrairement à un compte à terme ou une assurance-vie, le livret permet des retraits à tout moment.
- Vous attendez un investissement : le livret peut servir de « parking » temporaire pour des fonds en attente de placement (immobilier, bourse, etc.).
Livret non réglementé vs Livret A : le match
Le Livret A reste systématiquement plus avantageux que le taux de base de la plupart des super livrets, grâce à son exonération fiscale. À 1,5 % net, il surpasse un livret bancaire à 2 % brut (qui ne rapporte que 1,4 % net après flat tax).
Le super livret ne prend l'avantage que dans deux cas : lors des offres promotionnelles à taux boosté (à partir de ~2,15 % brut pour dépasser le Livret A en net), ou pour placer des montants supérieurs aux plafonds des livrets réglementés.
Notre recommandation : remplissez toujours vos livrets réglementés en priorité, puis utilisez les super livrets comme complément. Pour une vue d'ensemble, consultez notre comparatif complet des meilleurs livrets 2026.