Livret d'épargne réglementé : guide complet 2026
Les livrets d'épargne réglementés sont des produits d'épargne dont les caractéristiques (taux, plafond, conditions d'ouverture) sont fixées par l'État. Ils bénéficient d'un avantage fiscal majeur : les intérêts sont totalement exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Ce guide détaille chaque livret réglementé disponible en 2026.
Les livrets réglementés en un coup d'œil
| Livret | Taux 2026 | Plafond | Fiscalité | Conditions |
|---|---|---|---|---|
| Livret A | 1,5 % net | 22 950 € | Exonéré | 1 par personne |
| LDDS | 1,5 % net | 12 000 € | Exonéré | 1 par personne, majeur |
| LEP | 2,5 % net | 10 000 € | Exonéré | Sous conditions de revenus |
| Livret Jeune | min. 1,5 % | 1 600 € | Exonéré | 12-25 ans |
| CEL | 2,5 % brut | 15 300 € | PFU 30 % | 1 par personne |
Le Livret A
Le Livret A est le placement préféré des Français avec plus de 55 millions de détenteurs. Depuis le 1er février 2026, son taux est fixé à 1,5 % net, en baisse par rapport aux 2,4 % de 2025 et aux 3 % de la période août 2023 - janvier 2025.
Le Livret A est distribué par toutes les banques et accessible à toute personne physique, y compris les mineurs. Chaque personne ne peut détenir qu'un seul Livret A. Le plafond de versement est fixé à 22 950 euros, mais les intérêts capitalisés peuvent faire dépasser ce plafond.
Les intérêts sont calculés par quinzaine : les versements effectués entre le 1er et le 15 du mois ne produisent des intérêts qu'à partir du 16, et les versements effectués entre le 16 et la fin du mois ne produisent des intérêts qu'à partir du 1er du mois suivant. Il est donc stratégique de verser juste avant ces dates.
Conseil : Effectuez vos versements le 14 ou le 29/30 du mois pour commencer à produire des intérêts dès la quinzaine suivante. Inversement, effectuez vos retraits le 1er ou le 16 pour ne pas perdre les intérêts de la quinzaine en cours.
Le LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire)
Le LDDS, anciennement Codevi puis LDD, fonctionne de manière similaire au Livret A. Son taux est identique (1,5 % net en 2026) et ses intérêts sont exonérés de toute fiscalité. La principale différence réside dans son plafond, limité à 12 000 euros.
Le LDDS est réservé aux personnes majeures ayant leur domicile fiscal en France. Chaque contribuable ne peut en détenir qu'un seul. Son ouverture est simple et gratuite dans n'importe quelle banque.
La particularité du LDDS est qu'une partie des encours collectés est orientée vers le financement de projets de développement durable et d'économie sociale et solidaire (ESS). Depuis 2020, les détenteurs peuvent reverser tout ou partie de leurs intérêts à une entreprise de l'ESS.
Le LEP (Livret d'Épargne Populaire)
Le LEP est le livret réglementé le plus rémunérateur en 2026 avec un taux de 2,5 % net. Il est réservé aux ménages dont les revenus ne dépassent pas certains plafonds (environ 22 000 € de revenu fiscal de référence pour une personne seule).
Avec un plafond de 10 000 euros, le LEP permet de générer jusqu'à 250 euros d'intérêts nets par an. C'est un placement imbattable pour les épargnants éligibles : aucun produit d'épargne sans risque n'offre un rendement net aussi élevé.
Environ 18,6 millions de Français sont éligibles au LEP, mais seulement un tiers environ en détient un. Si vous n'êtes pas sûr de votre éligibilité, vérifiez auprès de votre banque : elle peut contrôler automatiquement vos revenus via l'administration fiscale.
Le Livret Jeune
Le Livret Jeune est réservé aux personnes âgées de 12 à 25 ans résidant en France. Son taux est librement fixé par chaque banque mais ne peut être inférieur au taux du Livret A, soit 1,5 % en 2026. Certaines banques proposent des taux supérieurs pour attirer les jeunes clients.
Le plafond est limité à 1 600 euros (hors intérêts capitalisés). Les intérêts sont totalement exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux. Le Livret Jeune est un excellent premier placement pour les adolescents et jeunes adultes : il les familiarise avec l'épargne tout en offrant un rendement garanti.
À 25 ans, le Livret Jeune doit être clôturé. Les fonds peuvent être transférés vers un Livret A ou un LDDS.
Le CEL (Compte Épargne Logement)
Le CEL offre un taux de 2,5 % brut depuis février 2026. Attention, contrairement aux autres livrets réglementés, les intérêts du CEL sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % pour les CEL ouverts depuis 2018. Le rendement net est donc de 1,75 %, ce qui le rend moins attractif que le Livret A.
Le plafond du CEL est de 15 300 euros. Son principal intérêt réside dans les droits à prêt immobilier qu'il génère, même si ces prêts épargne logement sont rarement compétitifs par rapport aux taux du marché. Le CEL offre aussi une certaine souplesse, avec la possibilité d'effectuer des versements et retraits librement (dans la limite du plafond et d'un solde minimum de 300 euros).
Quelle stratégie adopter en 2026 ?
Pour optimiser votre épargne réglementée en 2026, voici l'ordre de priorité recommandé :
- LEP : si vous êtes éligible, remplissez-le en premier. À 2,5 % net, c'est le meilleur livret disponible.
- Livret A : remplissez-le jusqu'au plafond de 22 950 €. C'est la base de toute épargne de précaution.
- LDDS : complétez avec le LDDS (12 000 €) pour un total de 34 950 € d'épargne réglementée (hors LEP).
- Au-delà : une fois vos livrets réglementés pleins, orientez-vous vers les livrets non réglementés, l'assurance-vie en fonds euros, ou les comptes à terme.
Pour comparer toutes les offres de livrets disponibles, consultez notre comparatif des meilleurs livrets 2026.