Hériter de 100 000 € : où placer l'argent en 2026 ?
Un virement du notaire de 100 000 € sur un compte courant, c'est 0 % d'intérêt et une tentation de dépenser. Avant de choisir un placement, il faut régler trois points, dans cet ordre.
1. Vérifier ce qui est réellement disponible
Le notaire verse le solde après paiement des droits de succession. Pour un enfant, l'abattement en ligne directe est de 100 000 € par parent. Le conjoint survivant et le partenaire de Pacs sont exonérés.
Exemple : un enfant unique reçoit 120 000 € de sa mère. La part taxable est de 20 000 €, soit environ 2 194 € de droits :
- 8 072 € à 5 % = 403,60 €
- 4 037 € à 10 % = 403,70 €
- 3 823 € à 15 % = 573,45 €
- 4 068 € à 20 % = 813,60 €
Il reste donc environ 117 800 € à placer. Les droits se règlent dans les 6 mois du décès (12 mois si le décès a eu lieu à l'étranger) : ne placez pas sur un produit bloqué la somme qui servira à les payer.
Autre point souvent oublié : un contrat d'assurance-vie dont vous êtes bénéficiaire sort de la succession. Pour les primes versées avant les 70 ans du souscripteur, chaque bénéficiaire profite d'un abattement de 152 500 €. Ce capital se place à part, il ne se mélange pas avec le reste.
2. Remplir d'abord les enveloppes sans impôt
Sur 100 000 €, l'ordre logique est de saturer ce qui n'est pas taxé. Les taux actuels sont de 1,7 % pour le Livret A et le LDDS, 2,5 % pour le LEP (détails de la hausse d'août).
| Enveloppe | Plafond | Taux | Intérêts annuels |
|---|---|---|---|
| Livret A | 22 950 € | 1,7 % | 390,15 € |
| LDDS | 12 000 € | 1,7 % | 204,00 € |
| LEP (si éligible) | 10 000 € | 2,5 % | 250,00 € |
| Total | 44 950 € | 844,15 € |
Ces intérêts sont nets : ni impôt ni prélèvements sociaux. Si vous avez déjà un Livret A bien rempli, regardez ce qu'il reste à faire quand le plafond est atteint. Si le LEP vous est fermé, la page livrets sans condition de revenus liste les solutions.
3. Placer le reste : 55 050 €
Il reste ici 55 050 € qui supportent le prélèvement de 31,4 % sur les intérêts. Deux briques simples, sans prise de risque sur le capital :
- 25 000 € en fonds euros d'assurance-vie, à 2,65 % (rendement 2025 moyen, classement des contrats). L'argent y est disponible mais la fiscalité est avantageuse après 8 ans, et le contrat sert aussi à transmettre.
- 30 050 € en fonds monétaire (PEA, CTO ou compte-titres), autour de 2,4 % brut. Voir le comparatif fonds monétaires et livrets.
Le résultat chiffré
| Poste | Brut | Net après 31,4 % |
|---|---|---|
| Livrets réglementés | 844,15 € | 844,15 € |
| Fonds euros (25 000 € à 2,65 %) | 662,50 € | 454,46 € |
| Monétaire (30 050 € à 2,4 %) | 721,20 € | 494,74 € |
| Total | 2 227,85 € | 1 793,35 € |
Soit 1,79 % net sur 100 000 €, ou environ 150 € par mois. Le même capital laissé sur un compte courant rapporte zéro. Sur un seul Livret A, il plafonne à 390 € parce que 77 000 € ne peuvent pas y entrer.
Ce qu'on peut aussi faire sans se précipiter
Les épargnants qui ont vécu un héritage le disent souvent : le plus utile est de ne rien décider pendant 2 ou 3 mois. Pendant ce temps, placez la totalité sur les livrets disponibles et sur un fonds monétaire, qui restent liquides. Vous évitez ainsi un compte à terme bloqué que vous regretterez peut-être si un projet immobilier se présente (pénalités de sortie).
Si un crédit court est en cours, comparez avec un remboursement anticipé : à 4 % de taux de crédit, rembourser rapporte plus que 1,79 % net (le calcul). Et si l'héritage est plus important, la stratégie change : voir où placer 300 000 €.
Les droits de succession dépendent du lien de parenté et de la situation de chacun. Les rendements cités sont ceux de 2026 et peuvent baisser.